Una enmienda a la próxima ley de presupuesto de Italia propone duplicar el límite máximo para pagos en efectivo para individuos y empresas.
Los críticos están particularmente preocupados de que la política, que eleva el límite de los actuales 5.000 euros a 10.000 euros, pueda empeorar el ya alto nivel de evasión fiscal de Italia y facilitar el lavado de dinero.
El gobierno y su mayoría parlamentaria insisten, sin embargo, en que la medida no tendrá ese impacto en la evasión fiscal.
La enmienda a la Ley de Presupuesto para 2026 ha sido presentada por el partido Hermanos de Italia, liderado por la Primera Ministra Giorgia Meloni. De hecho, fue la propia Meloni quien introdujo un primer aumento del límite de 2.000 euros a 5.000 euros en 2022.
Según el Observatorio de Cuentas Públicas Italianas de la Universidad Católica de Milán, la evasión fiscal en Italia disminuyó de 105.800 millones de euros a 92.600 millones de euros entre 2018 y 2022.
Sin embargo, las estimaciones exactas difieren: el gobierno sugiere que la evasión fiscal y de seguridad social en 2022 osciló entre 98.100 y 102.500 millones de euros.
La primera medida de Meloni para aumentar el límite de efectivo entró en vigor el 1 de enero de 2023, lo que significa que el verdadero efecto de la política aún está por verse.
En ese momento, el Banco de Italia comentó la decisión y señaló que “aunque los límites de efectivo no actúan como un obstáculo absoluto para la conducta ilegal, representan una barrera para varias formas de delincuencia y evasión”.
También hay pruebas de que el uso de pagos electrónicos, que permiten rastrear las transacciones, reduce la evasión fiscal.
La economía sumergida de Italia
La enmienda actual también propone un impuesto de timbre especial de 500 euros, que deberán pagar quienes realicen un pago en efectivo entre 5.000 y 10.000 euros.
Existiría la obligación de emitir una factura sobre los pagos, aunque esto podría fácilmente eludirse mediante un acuerdo entre las partes involucradas en la transacción.
Las críticas al gobierno se basan principalmente en las características específicas de la economía italiana. Un informe del ISTAT publicado en octubre pasado pinta un cuadro de transacciones clandestinas y en la sombra, es decir, todas aquellas actividades que, por diversas razones, no son directamente detectables.
Pueden implicar trabajo irregular, producción y tráfico de drogas, prostitución o contrabando de tabaco.
En 2023, según el ISTAT, el valor total de la economía sumergida y las actividades ilegales alcanzó la asombrosa cifra de 217.500 millones de euros en Italia. Esto marca un aumento interanual del 7,5%, correspondiente al 10,2% del PIB de Italia.
El viceprimer ministro Salvini aboga por la «libertad del consumidor»
Según el viceprimer ministro Matteo Salvini, aumentar el umbral de pago en efectivo a 10.000 euros es necesario porque «la gente debería poder utilizar su dinero como quiera. Nadie debería tener que justificar lo que tiene en su cuenta bancaria». El líder del partido Liga, hablando en el festival político Atreju, agregó: “No estamos en Venezuela”.
La postura opuesta es la que adoptan el Partido Demócrata (PD) y la Alianza de los Verdes y la Izquierda (AVS). Según el líder del Senado del PD, Francesco Boccia, la propuesta es “un intento desesperado por conseguir dinero y respaldo político”.
Angelo Bonelli, coportavoz de Europa Verde, afirmó: «En lugar de proteger el trabajo, abrirá nuevos espacios para la economía sumergida. Es un favor directo a los evasores de impuestos y un incentivo para el mercado negro».
Giacinto Palladino, presidente del sindicato de banca y seguros First Cisl, dijo a Euronews que «el uso de efectivo siempre ha sido un canal que facilita la evasión y el blanqueo de dinero». Y añadió: «Dados los umbrales, la principal preocupación aquí probablemente sea la evasión fiscal más que el lavado de dinero. Sin embargo, en general, mantener los límites bajos es claramente útil para combatir las actividades ilegales».
La UE ha fijado un límite máximo de efectivo
En 2024, el Consejo de la UE y el Parlamento Europeo adoptaron un paquete de medidas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
El artículo 80 establece que “las personas que comercien con bienes o presten servicios sólo podrán aceptar o realizar un pago en efectivo hasta una cantidad de 10.000 euros o su equivalente en moneda nacional o extranjera, ya sea que la transacción se realice en una sola operación o en varias operaciones que parezcan estar vinculadas”.
Los 10.000 euros son, sin embargo, una límite y no un mandato que se debe alcanzar, lo que significa que Italia es libre de imponer un umbral más bajo.
Está previsto que el reglamento entre plenamente en vigor en 2027.
Ciertos sectores son focos de evasión fiscal
La normativa europea pretende principalmente impedir que los delincuentes de cuello blanco blanqueen dinero mediante la compra de coches o yates de lujo, afirmó el eurodiputado socialista holandés Paul Tang.
Italia tiene sus propios desafíos económicos que enfrentar, lo que significa que es normal que la legislación sobre efectivo se adapte a los intereses nacionales.
Según Palladino de First Cisl, el efectivo también se utiliza estratégicamente en determinados sectores. «Estamos hablando de industrias bien conocidas por todos, como la construcción, los textiles y la restauración, donde los pagos en el mercado negro son comunes. Conocemos los mecanismos y los puntos críticos, y las intervenciones policiales a menudo descubren redes altamente organizadas. La realidad es que las regulaciones nacionales y europeas deberían ser mucho más estrictas».
Sin embargo, el presidente de la Comisión de Finanzas del Senado, Massimo Garavaglia, no está de acuerdo. En una entrevista con Radio Radicale, sostuvo que “la cuestión no es el uso del dinero en efectivo sino si es resultado de una evasión”.
«Se hace propaganda sin basarse en datos. En Alemania existe el mismo límite y la evasión fiscal no está tan lejos de la de Italia», afirmó el representante de la Liga.
En realidad, en Alemania no hay límite para los pagos en efectivo, aunque las personas deben presentar un documento de identidad para transacciones superiores a 10.000 euros para poder documentarlas.
Según un análisis del Centro Europeo del Consumidor, no existen límites específicos para los pagos en efectivo en Austria, Chipre, Estonia, Suecia, Finlandia, Irlanda y Luxemburgo.
Están vigentes limitaciones parciales en Malta, Hungría, Polonia, Portugal, Rumania, Eslovaquia y Eslovenia. Se aplican límites máximos específicos en Bélgica, Bulgaria, Croacia, España, Francia, Letonia y Lituania.